Ví dụ giao dịch với người không phải quốc tịch. Việt Nam, hoặc người không sử dụng tài khoản ngân hàng, cửa hàng vẫn làm đủ các thủ tục hóa đơn bán hàng hoặc bảng kê mua hàng/phiếu chi tiền mặt kèm thông tin khách hàng đầy đủ, thì có thể làm tiền mặt không? Cần bổ sung thêm các loại giấy tờ gì cho giao dịch này để đảm bảo pháp lý

– Khoản 4 Điều 1 Nghị định 232/2025/NĐ-CP Bổ sung khoản 10 Điều 4 như sau: “10. Việc thanh toán mua, bán vàng có giá trị từ 20 triệu đồng trong ngày trở lên của một khách hàng phải được thực hiện thông qua tài khoản thanh toán của khách hàng và tài khoản thanh toán của doanh nghiệp kinh doanh vàng mở tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.”

• Khoản 35 Điều 4 Luật Tổ chức tín dụng 2024: “Tài khoản thanh toán là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng mở tại ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để sử dụng dịch vụ thanh toán do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung ứng.”

• Tình huống khách hàng không có tài khoản thanh toán chỉ nên thực hiện các giá trị giao dịch dưới 20 triệu đồng bằng tiền mặt trong một ngày với cùng một khách hàng. Hồ sơ chứng từ phải phù hợp đúng đủ với các quy định của pháp luật.